第一金證券投資信託股份有限公司之違規處分案
一、裁罰時間：102年4月2日
二、受裁罰之對象：第一金證券投資信託股份有限公司（下稱第一金投信）、董事長洪○○、總經理陳○○及前基金經理人喬○○、許○○、許○○。
三、裁罰之法令依據：證券投資信託及顧問法第17條第1項、第69條、第103條第2款、第104條、第111條第7款、第113條第2款、證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條第1項、第2項第2款、證券投資信託基金管理辦法第4條第1項、及證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項及第35條第1項。
四、違反事實理由：
（一）第一金投信之內部控制制度未能有效執行，其投資流程缺乏有效覆核機制，且得由基金經理人自行決定標的後，出具投資分析報告即可進行投資，惟對於該等投資分析報告之內容及相關審查，亦缺乏有效控管措施，致使基金經理人得利用控管缺陷，遂行收取財物，運用基金為自己或他人之利益進行買賣情事。
（二）第一金投信前任基金經理人喬○○、許○○有收取財物，運用基金為自己或他人之利益進行買賣情事；許○○除身為基金經理人，並為許○○之直接督導主管，對投資分析報告流於形式及選股控管，未盡督導之責，造成基金嚴重虧損，損害受益人權益。
五、裁罰結果：
（一）公司部分：洪○○執行董事長職務，掌管公司人事權，對於基金經理人重大違規，嚴重損害基金受益人權益，公司內部控制制度缺乏有效控管機制，應負責任，依證券投資信託及顧問法第104條後段及第103條第2款規定命令第一金投信解除其職務；公司受上開處分，最近半年內不得向本會申請投資外國事業或設立分支機構、在大陸地區設立代表人辦事處或參股投資證券投資基金管理公司、最近二年不得申請擔任總代理人、兼營期貨信託事業，及本會半年不核准申請募集或追加募集基金案件，且將視其內控及違法情事具體改善情況，必要時得延長至一年，另其他業務亦受影響，例如申請政府基金之全權委託業務將受影響。另就第一金投信之基金經理人有收受財物，運用基金為自己或他人之利益買賣股票情事，及基金投資分析報告流於形式，該公司未善盡管理責任，依證券投資信託及顧問法第111條第7款及第113條第2款，分別處罰鍰新臺幣180萬元及60萬元。
（二）人員部分：陳○○執行總經理職務，綜理公司業務，並為基金投資流程之最終覆核主管，對於基金經理人重大違規，其內部管理不善、內部控制欠佳，核有未盡督導之責，依證券投資信託及顧問法第104條規定命令第一金投信停止其1年業務之執行。案關基金經理人部分，依證券投資信託及顧問法第104條規定，命令第一金投信解除喬○○、許○○、許○○職務。(資料來源：金融監督管理委員會證券期貨局)
