金管會：開放證券商得辦理有價證券他益信託業務

開放證券商得辦理有價證券他益信託業務

現行證券商得以信託方式辦理財富管理業務，兼營金錢信託及有價證券信託業務，並限於自益信託，即信託契約受益人與委託人同一人。為提升證券商辦理財富管理業務之競爭力，金管會近期開放證券商得辦理有價證券他益信託業務，即信託契約受益人與委託人不同人。

金管會表示，有價證券業務為證券商之本業，金管會自98年開放證券商以信託方式辦理財富管理業務，除了金錢信託外，證券商亦開辦屬自益信託之有價證券信託業務，協助客戶多元運用所持有之有價證券，包括運用於有價證券借貸業務（借券）。本次開放有價證券他益信託業務，以本金自益，孳息他益型為主，即有價證券的持有人（委託人）與兼營信託業務之證券商（受託人）簽訂信託契約，將有價證券（如股票）移轉予受託人，由受託人依信託契約約定事項為受益人之利益或特定目的管理、運用或處分該有價證券（如為有價證券之保管、收取股利股息或利息、認購新股、行使投票權等），並約定將信託利益（如股息）分配給第三人（受益人），以協助客戶規劃財富移轉與財產移轉，滿足客戶信託需求。

證券商辦理本項業務應符合資格條件及申請程序如下:
一、資格條件：應符合「證券商辦理財富管理業務應注意事項」第6點規定，包括:
（一）證券商申請日前半年自有資本適足比率逾150％。
（二）財務狀況符合任一條件：
1.最近期經會計師查核簽證之財務報告顯示淨值達新臺幣100億元。
2.最近期經會計師查核簽證之財務報告顯示總資產達新臺幣200億元以上，淨值達新臺幣60億元以上，且不低於實收資本額，最近三年均有獲利。
3.直接或間接持有證券商股份100％之控制公司，或對證券商具有控制性持股之金融控股公司，符合前開條件之一，並出具無條件且不可撤銷之保證以擔保其債務者。
（三）法令遵循情形良好。

二、申請程序：依證券商辦理財富管理業務應注意事項問答集第21點，證券商前未取得核准辦理有價證券信託業務項目，應檢具指定書件先送證交所審查並轉報金管會核准；倘前已經核准辦理有價證券信託業務項目者，應檢具指定書件逕向本會申請核准。

本次開放證券商得辦理有價證券他益信託業務，可發揮證券商在有價證券業務的專長，協助財富管理客戶在資產配置及理財規劃上有更多選擇，營造證券商與投資大眾互利雙贏的環境。(資料來源：金融監督管理委員會證券期貨局)