新加坡「反洗錢與其他事務法令」11/14起開始陸續生效

新加坡「反洗錢與其他事務法令」開始陸續生效

一、    依據「新加坡內政部」(MHA)本(2024)年11月13日發布的新聞稿表示，星國國會於本年8月6日通過的「反洗錢與其他事務法令」將在11月14日起陸續生效。該項新法令旨在提升星國執法機構追查與提控洗錢罪行的能力、完善當局處置被扣押或被限制資產的程序，以及規定賭場業者須遵守國際「防制洗錢金融行動工作組織」(FATF)標準下的「反洗錢與反恐融資架構」。

二、    該法案實施後「貪汙、販毒與嚴重罪案(沒收利益)法令」被修訂如下：
(一)    允許控方略過洗錢案複雜的調查程序：只要控方能夠排除一切合理懷疑，證明被告知道或有合理理由相信所經手的是贓款，即可說服法庭將被告定罪。此將有助於提控洗錢嫌犯，例如透過海外司法管轄區的銀行戶頭和中介多次洗錢，再將贓款流入星國者。
現行法令是當控方提控洗錢罪行時，須證明流入星國的贓款為某起罪案的犯罪所得。倘案件發生在國外，有關當局還須舉證款項的出處，以及錢流入星國的完整途徑。能否取得所需的證據，取決於外國受害人、機構與有關當局願不願意配合，使星國執法機構經常面對挑戰。
(二)    增設第3附件，將境外嚴重環境犯罪列為「洗錢上游」罪名：因非法採礦、廢料販運及非法伐木等類型的犯罪活動，目前在星國並不構成嚴重罪名，因此執法機構無法調查境外環境罪所衍生的洗錢案。新法令將賦予執法機構權力，倘懷疑流入星國的贓款源自該類境外罪案時，即可著手調查；

三、    該法案修訂「所得稅法令」、「消費稅法令」、「進出口管制法令」及「自由貿易區法令」，以加強監管機構辨識洗錢、恐怖主義融資，以及擴散融資的能力。「國內稅務局」與「關稅局」，可與「商業事務局」轄下的「可疑交易報告辦公室」共享稅務與貿易數據，該辦公室可根據這些數據更全面地進行風險分析，為執法與監管機構提供更充足的情報，及早採取有效的反制措施。此外，「房地產代理理事會」及「會計與企業管制局」等監管反洗錢與反恐融資活動的協助機構，亦可獲取受監管機構提交的可疑交易報告；

四、    該法案修訂「刑事訴訟法令」，更好地處置潛逃嫌犯的洗錢資產，包括：(1)法庭倘確認潛逃嫌犯正受調查，與他相關的資產將繼續扣押、不能處置；(2)潛逃嫌犯須親自向執法人員報到協助調查，才能申請取回被扣押的資產；(3)法庭有權考慮資產來源是否合法，及是否歸還給第3方，即使第3方沒有犯罪，第3方也不得以資產是禮物為由索討資產；

五、    該法案修訂「賭場管制法令」：「賭博管制局」有權要求賭場業者在對客戶進行「盡職調查」時，除調查是否洗錢及恐怖主義融資，還須監測擴散融資的風險。此外，以往單筆現金交易1萬星幣(7,400美元)或以上，亦或存款5,000星幣(3,715美元)或以上，業者須進行客戶「盡職調查」，目前該門檻皆降低至4,000星幣(2,972美元)或以上。(資料來源：經濟部國際貿易署)