我國勞工退休給付的制度設計，包括勞保老年給付、雇主給付的企業退休金與民眾自行提存，構成退休三大經濟支柱。根據國外專業機構針對我國等東南亞6國的調查報告顯示，有45%的國人對於自己退休後的財源認為應該得靠自己準備，近期引起社會高度關注與討論的勞退年金財務的隱憂及不確定性，更提高民眾自存退休金的意願與額度；近期正逢年終獎金發放的時節，而壽險公司提供的利率變動型增額終身壽險，則因結合保障年年增值以及有機會依宣告利率領取增值回饋分享金的特色，兼顧保險保障需求與穩健累積資產的功能，成為近期詢問度很高的熱門商品之一。
由於勞退基金引發的財務危機議題，加上勞工實質薪資負成長、新鮮人起薪偏低等因素，國內勞工朋友對於過去仰賴政府與企業提撥的退休金制度產生不確定感，國人積極自行準備退休金已成趨勢。中國人壽行銷企劃部副總經理洪祝瑞表示，投資市場不明確，使民眾在規劃自行提存退休金時，對於財務工具的選擇日趨困難，壽險公司推出的利率變動型增額終身壽險，讓保戶除了可享有保險保障年年穩定增值，還可以有機會依每年的宣告利率領取增值回饋分享金，成為保戶規劃退休金的熱門財務工具選項。
為了讓民眾在歲末年終領獎金之際，能有更多元的財務規劃選擇，中國人壽順應趨勢，即日起推出「中國人壽增美一生外幣利率變動型終身壽險(美元)」，以國人流通性最高的外幣美元為計價貨幣，具有壽險保障年年增額及以現行3.5%宣告利率為基礎計算增值回饋分享金的優勢。其增值回饋分享金領取方式則有每年現金給付、儲存生息，以及抵繳應繳保險費等多元選項；若選擇儲存生息，其利率是採用各保單年度期初當月之宣告利率，以年複利方式計息。以「中國人壽增美一生外幣利率變動型終身壽險(美元)」102年1月宣告利率3.5%為例，假設未來宣告利率皆不變，儲存生息的利率每年就會以3.5%複利滾存。
以40歲男性投保「中國人壽增美一生外幣利率變動型終身壽險(美元)」繳費期間10年期，保額10萬美元為例，每年保費經相關費率調整後為13,467美元，65歲時壽險保障有230,000美元，保單價值有207,200美元外，假設宣告利率皆維持在3.5%不變情況下，選擇增值回饋分享金給付方式為儲存生息，累積到65歲時有47,924美元，在兼顧終身的壽險保障與退休生活資金來源，是在不確定時代穩健而具資產增值功能的退休工具。
洪祝瑞表示，利率變動型增額終身壽險具有增值回饋分享金機制的設計，使保戶在依約給付的壽險保障之上，可以跟壽險公司共享投資利益，而增值回饋分享金的計算，則依據各壽險公司每個月的宣告利率減去該保單預定利率再乘以期中保單價值準備金。保戶在投保該類保單前，應對該壽險公司的經營績效與歷史經歷進行了解與評估，選擇穩健經營並有良好獲利能力的公司，才能享有利變型商品在增值回饋分享機制的優勢。
