虎山更正110年度個別財報、111年及112年個體及合併財報等部分附註內容

公開資訊觀測站重大訊息公告

(7736)虎山-公告更正本公司110年度個別財務報告、111年及112年個體及合併財務報告、112年及113年第二季合併財務報告之部分附註內容，本次更正不影響本公司損益及淨值。

1.事實發生日:113/10/07
2.公司名稱:虎山實業股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:公告更正本公司110年度個別財務報告、111年及112年個體及合併財務報告、113年及112年第二季合併財務報告之部分附註內容。
6.更正資訊項目/報表名稱:本公司110年度個別財務報告、111年度個體及合併財務報告、112年第二季合併財務報告、112年度個體及合併財務報告報及113年第二季合併財務報告之部分附註內容。

7.更正前金額/內容/頁次:

(a)110年度個別財務報告第42頁附註二十八部門別資訊

                                        110年度

   A公司                             $351,247

(b)110年度個別財務報告第40頁附註二十五質抵押之資產

                          110年12月31日   109年12月31日

土　　地                       $204,520      $204,520

建築物淨額                            244,838      156,525

投資性不動產                         95,811       96,090

質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量之金融資產）   69,200       30,013

                                      $614,369      $487,148

(c)111年度合併及個體財務報告第41頁附註二十五關係人交易

   關係人類別／名稱          111年度

     利息費用

     主要管理階層相同

　　     元山興業           $3,223

(d)111年度合併及個體財務報告第42頁附註二十六質抵押之資產

                          111年12月31日    110年12月31日

土　　地                        $204,520     $204,520

建築物淨額                         222,727      244,838

投資性不動產                          95,532       95,811

質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量之金融資產）   829,170       69,200

                             $1,351,949     $614,369

(e)111年度合併財務報告第44頁附註二十九部門別資訊

                                       110年度

   A公 司                               $351,247

(f)112年第二季合併財務報告第31頁附註二十六質抵押之資產

               112年6月30日  111年12月31日   111年6月30日

土　　地          $204,520 $204,520        $204,520

建築物淨額           220,908   222,727   233,419

投資性不動產            95,393    95,532    95,672

質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量

                之金融資產）     903,060   829,170   118,880

                       $1,423,881      $1,351,949        $652,491

(g)112年第二季合併財務報告第30頁附註二十五關係人交易

   關係人類別／名稱                   112年1月1日至6月30日

     取得使用權資產

     主要管理階層相同

　　     元山興業                                $27,270

(h)112年度合併及個體財務報告第43頁附註二十六關係人交易

   關係人類別／名稱                        112年度

     取得使用權資產

     主要管理階層相同

　     　元山興業                                $24,172

    利息費用                                111年度

    主要管理階層相同

　　     元山興業                         $3,223

(i)112年度合併及個體財務報告第44頁附註二十七質抵押之資產

                        112年12月31日     111年12月31日

土　　地                              $507,793        $204,520

建築物淨額                       171,349         222,727

投資性不動產                        95,253          95,532

質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量

           之金融資產）             1,083,886         829,170

                                   $1,858,281      $1,351,949

(j)113年第二季合併財務報告第31頁附註二十六關係人交易

   關係人名稱                                  與本公司之關係

       陳 春 協                           主要管理階層

   取得背書保證

   113年6月30日暨112年6月30日由陳映志為保證人之短期借款分別為89,000仟

元及621,500千元

(k)113年第二季合併財務報告第32頁附註二十七質抵押之資產

                113年6月30日    112年12月31日 112年6月30日

土　　地                  $507,793   $507,793      $204,520

建築物淨額           163,312    171,349 220,908

投資性不動產            95,114     95,253   95,393

質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量

             之金融資產）   282,315 1,083,886 903,060

                       $1,048,534 $1,858,281    $1,423,881

(l)110年度個別財務報告第24頁附註九應收票據及帳款

110年12月31日        未逾期           1~60天     61~120天   120天以上

預期信用損失率         0.02%            0.30%       13.64%        100%

109年12月31日        未逾期         1~60天     61~120天   120天以上

預期信用損失率         0.03%    0.28%~1.96%  4.62%~12.69%       100%

(m)111年度合併及個體財務報告第25頁附註九應收票據及帳款

111年12月31日        未逾期        1~60天 61~120天     120天以上

預期信用損失率         0.08% 0.45%~3.38%  15.17%~16.36%   14.55%~100%

110年12月31日         未逾期      1~60天 61~120天     120天以上

預期信用損失率         0.02%       0.30%        13.64%   100%

(n)112年第二季合併財務報告第14頁附註九應收票據及帳款

112年6月30日        未逾期     1~60天   61~120天    120天以上

預期信用損失率         0.03%        0.38%    7.31%~13.44%   100%

111年12月31日        未逾期     1~60天   61~120天    120天以上

預期信用損失率         0.08%  0.45%~3.38%   15.17%~16.36%  14.55%~100%

111年6月30日        未逾期     1~60天   61~120天    120天以上

預期信用損失率         0.02%  0.14%~0.22%    8.08%~12.62%    100%

(o)112年度合併及個體財務報告第26頁附註十應收票據及帳款

112年12月31日        未逾期     1~60天       61~120天     120天以上

預期信用損失率       0%~0.20%   7.87%~8.09%       -     12.05%~100%

111年12月31日        未逾期     1~60天       61~120天     120天以上

預期信用損失率        0~0.08% 0.45%~3.38% 15.17%~16.36%  14.55%~100%

(p)113年第二季合併財務報告第15頁附註十應收票據及帳款

113年6月30日        未逾期    1~60天 61~120天     120天以上

預期信用損失率 0.03% 0.40%~1.23% 17.95%~21.78%   31.82%~100%

112年12月31日        未逾期     1~60天 61~120天     120天以上

預期信用損失率      0%~0.20% 7.87%~8.09% -            100%

112年6月30日        未逾期    1~60天 61~120天     120天以上

預期信用損失率         0.03%     0.38%    7.31%~13.44%    100%

8.更正後金額/內容/頁次:

(a)110年度個別財務報告第42頁附註二十八部門別資訊

                  110年度

   A公 司           $351,668

(b)110年度個別財務報告第40頁附註二十五質抵押之資產

                         110年12月31日   109年12月31日

土　　地                     $536,550    $536,550

建築物淨額                      244,838     156,525

投資性不動產                       95,811      96,090

質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量之金融資產） 69,200      30,013

                                    $946,399    $819,178

(c)111年度合併及個體財務報告第41頁附註二十五關係人交易

   關係人類別／名稱            111年度

     利息費用

     主要管理階層相同

　　     元山興業             $41

(d)111年度合併及個體財務報告第42頁附註二十六質抵押之資產

                           111年12月31日  110年12月31日

土　　地                      $536,550     $536,550

建築物淨額                       222,727      244,838

投資性不動產                        95,532       95,811

質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量之金融資產） 829,170       69,200

                           $1,683,979     $946,399

(e)111年度合併財務報告第44頁附註二十九部門別資訊

                        110年度

   A公 司                         $351,668

(f)112年第二季合併財務報告第31頁附註二十六質抵押之資產

              112年6月30日   111年12月31日  111年6月30日

土　　地                 $536,550 $536,550     $536,550

建築物淨額          220,908   222,727      233,419

投資性不動產           95,393    95,532       95,672

質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量

之金融資產）                    903,060   829,170      118,880

              $1,755,911       $1,683,979     $984,521

(g)112年第二季合併財務報告第30頁附註二十五關係人交易

   關係人類別／名稱                  112年1月1日至6月30日

     取得使用權資產

     主要管理階層相同

　　     元山興業                               $24,712

(h)112年度合併及個體財務報告第43頁附註二十六關係人交易

   關係人類別／名稱                       112年度

     取得使用權資產

     主要管理階層相同

　　     元山興業                               $24,712

                                                     111年度

     利息費用

     主要管理階層相同

　　     元山興業                                  $41

(i)112年度合併(P.45)及個體(P.44)財務報告附註二十七質抵押之資產

                      112年12月31日    111年12月31日

土　　地                 $536,550 $536,550

建築物淨額                 211,797           222,727

投資性不動產                  95,253          95,532

質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量

之金融資產）                       1,083,886           829,170

                     $1,927,486        $1,683,979

(j)113年第二季合併財務報告第31頁附註二十六關係人交易

   關係人名稱        與本公司之關係

       陳 春 協 董事長一等親

   取得背書保證

       112年6月30日由陳映志為保證人之短期借款為621,500千元

(k)113年第二季合併財務報告第32頁附註二十七質抵押之資產

              113年6月30日    112年12月31日  112年6月30日

土　　地         $536,550 $536,550         $536,550

建築物淨額          203,800 211,797   220,908

投資性不動產           95,114   95,253    95,393

質押定存單（帳列按攤銷後成本衡量

之金融資產）                  282,315       1,083,886   903,060

                      $1,117,779      $1,927,48        $1,755,911

(l)110年度個別財務報告第24頁附註九應收票據及帳款

110年12月31日      未逾期        1~60天        61~120天        121天以上

預期信用損失率    0%~0.02%    0.36%~0.4%   13.64%~25.03%      30.57%~100%

109年12月31日      未逾期    1~60天        61~120天        120天以上

預期信用損失率    0%~0.03%   0.28%~1.96%    4.62%~12.69%      22.82%~100%

(m)111年度合併及個體財務報告第26頁附註九應收票據及帳款

111年12月31日      未逾期    1~60天 61~120天 121天以上

預期信用損失率    0%~0.08%   0.45%~3.38%   15.17%~16.36%      14.55%~100%

110年12月31日      未逾期        1~60天 61~120天 121天以上

預期信用損失率    0%~0.02%    0.36%~0.4%   13.64%~25.03%      30.57%~100%

(n)112年第二季合併財務報告第14頁附註九應收票據及帳款

112年6月30日      未逾期    1~60天        61~120天        121天以上

預期信用損失率    0%~0.03%   0.38%~0.66%    7.31%~13.44%      19.55%~100%

111年12月31日      未逾期    1~60天        61~120天 121天以上

預期信用損失率    0%~0.08%   0.45%~3.38%   15.17%~16.36%      14.55%~100%

111年6月30日        未逾期    1~60天 61~120天 121天以上

預期信用損失率    0%~0.02%   0.14%~0.22%    8.08%~12.62       14.79%~100%

(o)112年度合併及個體財務報告第26頁附註十應收票據及帳款

112年12月31日       未逾期 1~60天        61~120天        121天以上

預期信用損失率    0%~0.20% 7.87%~8.09%   13.14%~13.29%      12.05%~100%

111年12月31日      未逾期 1~60天        61~120天        121天以上

預期信用損失率    0%~0.08% 0.45%~3.38%   15.17%~16.36%      14.55%~100%

(p)113年第二季合併財務報告第15頁附註十應收票據及帳款

113年6月30日        未逾期 1~60天        61~120天        121天以上

預期信用損失率    0%~0.03% 0.40%~1.23%   17.95%~21.78%      31.82%~100%

112年12月31日      未逾期 1~60天        61~120天        121天以上

預期信用損失率    0%~0.20% 7.87%~8.09%   13.14%~13.29%      12.05%~100%

112年6月30日      未逾期 1~60天        61~120天        121天以上

預期信用損失率    0%~0.03%  0.38%~0.66%   7.31%~13.44%      18.18%~100%

(q)110年度個體財務報告第39頁附註二十四關係人交易

(三)存出保證金(帳列其他非流動資產）

   關係人類別／名稱 110年12月31日 109年12月31日

       董事長相同

              元山興業         $60         $60

(r)111年度合併及個體財務報告第41頁附註二十五關係人交易

(三)存出保證金(帳列其他非流動資產）

   關係人類別／名稱 111年12月31日 110年12月31日

       主要管理階層相同

       元山興業         $60           $60

(s)112年第二季合併財務報告第30頁附註二十五關係人交易

(三)存出保證金(帳列其他非流動資產）

   關係人類別／名稱 112年6月30日  111年12月31日  111年6月30日

       主要管理階層相同

       元山興業         $60    $60 $60

(t)112年度合併及個體財務報告第44頁附註二十六關係人交易

(三)存出保證金(帳列其他非流動資產）

   關係人類別／名稱 112年12月31日 111年12月31日

       主要管理階層相同

       元山興業         $60           $60

(u)113年第二季合併財務報告第32頁附註二十六關係人交易

(三)存出保證金(帳列其他非流動資產）

   關係人類別／名稱            112年12月31日  112年6月30日

       主要管理階層相同

       元山興業                      $60         $60

9.因應措施:發布重大訊息，並重新上傳財務報告。

10.其他應敘明事項:上述財務報告之更正均不影響本公司損益及淨值。