今年上半年投資型保單銷售明顯成長，1~6月整體市場的投資型保單業績約1500億元，較去年同期成長了200%左右，顯見投資型保單市場熱絡，第一金人壽提醒民眾購買投資型保單除了研究市場投資趨勢外，也得先瞭解投資型保單的費用結構，尤其前收型與後收型的費用結構、收取的時間點大不相同，以致除收取費率不同外，後續資金運用靈活性也會受到影響，民眾購買前務必要先搞懂。
第一金人壽總經理林元輝表示，由於今年各界看好景氣緩步回升，美股近期創新高、歐債風暴漸平息，帶動投資型保單的買氣。林元輝接著說，投資型保單通常分為變額萬能壽險及變額年金兩種平台，前者的好處是可以利用相對低的保費，規劃高額保障，並保有投資彈性，後者則是透過投資標的規劃配置，長期累積退休金並轉為年金方式給付。台灣老年化社會趨勢越來越明顯，林元輝建議民眾可以利用變額年金保單趁早進行退休規劃，不過也提醒民眾，這類投資型保單通常依費用收取時間點會分為前收型跟後收型，購買的時候需要注意各種費用結構的不同。
前收型商品會在繳交保費的同時就先扣除一筆保費費用後再進行投資，一般費用率大約是1~3%左右，但之後在任何時間解約，大多不收解約費用，因此資金彈性大，較適合資金需靈活運用的族群，林元輝指出，像目前景氣波動較以往頻繁，前收型保單可以隨時靈活調整資金，而不會受限於解約期限。
而後收型的通常在繳交保費時不會收錢，讓資金可以完全放在投資裡，但若在特定時間內解約，通常約為5年內，就會有1~5%不等的解約費用率，因此購買者要有長期持有的打算。除此之外，後收型保單每個月還會收取一筆帳戶管理費，通常是保單帳戶價值乘上0.07~0.13%之間，比例看起來不高，因此常被民眾所忽略，但當投資效益佳而帳戶價值持續高時，扣除費用也會增加不少。
若需轉換投資標的或部份提領時，目前前收型每年會提供4~6次免費轉換及部分提領次數，超出部分才會另外收取費用；但後收型的部份提領是算解約,是以當時的解約費用率計算解約金，當投資報酬率低於解約費用時，後收型商品的解約，會侵蝕到本金；若報酬率為負時，則解約會損失更多。
舉例來說，若同樣投入500萬元，前收型保單會先收取1~3%保費費用的保費費用(約5萬~15萬，每家壽險公司訂定費率不同)，之後部分提領或解約就不另外收取解約費用；後收型一開始不收取保費費用，但需收取每個月的帳管費用，若以帳戶價值維持500萬元計算，首年度每個月收取帳管費約6500元（假設該保單每月帳戶管理費為0.13%），一年下來則將累計帳戶管理費約7萬多元，若在第2年要解約(假設解約費用率為4%)，帳戶價值以550萬元計算，還要再收取約22萬的解約費用。
林元輝表示，目前投資型保單的費用結構依各家條件而有不同，有些商品可能同時有前置費用也有解約費用，有些管理費用是固定金額，有些是以帳戶價值的特定比例收取，通常來說，前收型因為不收解約費用，資金運用靈活度較高，後收型則因為不收保費費用率，在一開始可以將較多資金直接投入投資當中，兩者各有特色，民眾可以選擇適合自己的商品來規劃。
