醫揚董事會追認修訂員工認股權憑證發行及認股辦法

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(6569)醫揚-公告董事會追認修訂員工認股權憑證發行及認股辦法

1.事實發生日:113/12/18
2.原公告申報日期:113/04/01
3.簡述原公告申報內容:
(1)本公司113/04/01公告董事會決議發行低於市價之員工認股權證。
(2)原通過之第三條第二項、第七條第一項及第四項條文節錄如下:
三、認股權人資格條件
（二）實際得認股之員工及其所得認股之數量，將參酌員工之年資、職等、工作績效、整體貢獻或特殊功績等，經由董事長核定後，並經董事會同意後認定之。惟獲配員工具經理人身分者，應先提報薪資報酬委員會同意；非經理人身分之員工先提報審計委員會討論，再提報董事會同意。
七、認股價格之調整
(一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券換發普通股股份或及員工酬勞發行新股外，遇有本公司普通股股份發生變動時（即私募、辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、受讓他公司股份發行新股、股票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等），認股價格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四拾五入）。
調整後認股價格＝調整前認股價格 × 〔已發行股數＋ (每股繳款額× 新股發行股數)／每股時價〕／ (已發行股數＋新股發行股數)
1.已發行股數係指普通股已發行股份總數及已繳款之股款繳納憑證，不含本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股，且不含認股權股款繳納憑證及債券換股權利證書之股數。
2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
3.與他公司合併時，增資新股每股繳款額為合併基準日前第四十五個營業日起連續二十個營業日本公司普通股平均收盤價。
4.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
5.每股時價之訂定，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前一、三、五個營業日擇一計算之普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(二)(略)
(三)(略)
(四)本認股權憑證發行後，遇有非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，則依下列公式計算調整認股價格(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)，於減資基準日調整之。
減資彌補虧損時：
調整後認股價格=調整前認股價格×(減資前已發行股份÷減資後已發行股份)
現金減資時：
調整後認股價格=(調整前認股價格-每股退還現金金額)×(減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股股數)。
4.變動緣由及主要內容:
(1)因應主管機關要求，修正「113年度員工認股權憑證發行及認股辦法」，並提報本次董事會決議通過。
(2)修訂後之第三條第二項、第七條第一項及第四項條文節錄如下:
三、認股權人資格條件
（二）實際得認股之員工及其所得認股之數量，將參酌員工之年資、職等、工作績效、整體貢獻或特殊功績等因素擬定之分配標準，經由董事長核定後，並經董事會同意後認定之。惟獲配員工具經理人或具董事身分者，應先提報薪資報酬委員會同意；非經理人身分之員工先提報審計委員會討論，再提報董事會同意。
七、認股價格之調整
（一）本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券換發普通股股份或及員工酬勞發行新股外，遇有本公司普通股股份發生變動時（即私募、辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、受讓他公司股份發行新股、股票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等）,認股價格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四拾五入）。
此外，如係因股票面額變更致已發行普通股股份增加，於新股換發基準日調整之，但有實際繳款作業者於股款繳足日調整之。
調整後認股價格＝調整前認股價格 × 〔已發行股數＋ (每股繳款額× 新股發行股數)／每股時價〕／ (已發行股數＋新股發行股數)
股票面額變更時：
調整後之認股價格= 調整前認股價格×（股票面額變更前已發行股數／股票面額變更後已發行股數）
1. 已發行股數係指普通股已發行股份總數及已繳款之股款繳納憑證，不含本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股，且不含認股權股款繳納憑證及債券換股權利證書之股數。
2. 每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
3. 與他公司合併時，增資新股每股繳款額為合併基準日前第四十五個營業日起連續二十個營業日本公司普通股平均收盤價。
4. 遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
5. 每股時價之訂定，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前一、三、五個營業日擇一計算之普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(二)(略)
(三)(略)
(四)本認股權憑證發行後，遇有非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，則依下列公式計算調整認股價格(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)，於減資基準日調整之，如係因股票面額變更致普通股股份減少，於新股換發基準日調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)。
減資彌補虧損時：
調整後認股價格=調整前認股價格×（減資前已發行股份÷減資後已發行股份）
現金減資時：
調整後認股價格=(調整前認股價格-每股退還現金金額)×（減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股股數）。
股票面額變更時：
調整後之認股價格= 調整前認股價格×（股票面額變更前已發行股數／股票面額變更後已發行股數）
5.變動後對公司財務業務之影響:對本公司業務財務無重大影響。
6.其他應敘明事項:無。