申購手續費：

境外基金手續費	單筆手續費	定期定額最低手續費
A類股： 股票型牌價 2.5% 債券型牌價 1.5% 貨幣型牌價 0.3%	股票型 1.5% 債券型 1%	股票型 1.5% 債券型 1%

信託保管費：
依客戶原始投資金額，按實際投資天數於贖回時收取：終身免管理費。
每筆信託保管費收取時最低費用限制：終身免管理費。

轉換手續費

轉換條件	1.需有核印完成之台幣扣款帳號 2.僅限同基金公司基金轉換(依基金轉換群組而不同)
交易時間	13:30前為當日交易,可辦理二個月內之預約交易 14:30後為隔日交易(13:30~14:30因過帳暫停交易)
永豐金轉換手續費	網路/臨櫃每筆收取台幣300元
基金公司轉換費用	按基金公司規定 (註:富蘭克林系列為原申購金額之0.5%,每筆轉換手續費最高不收取超過新台幣5000元)

贖回手續費：
單筆投資：無
定期定額投資：無

代表的是共同基金的實際價值，即基金所擁有的總資產價值減去所有的負債和平均攤提的開銷成本後，所得的淨資產價值再除以該基金發行在外的總單位數，即得到每一單位基金的淨資產價值，亦為基金淨值。

1. 資本利得
   共同基金投資於各種理財工具可能因其淨值低買高賣而賺取到所謂的價差稱之。
2. 利息收入
   大部分的共同基金都會投資於股票，其所謂的配股或配息，此種收入屬於股利收入．另外有投資於金融機構（活存，定存）或購買債券，票券此種低風險且變現性佳的理財工具，一方面為了分散風險，二方面則為了應付投資人隨時會賣回而作準備，這些工具將產生利息收入。
3. 匯率價差
   投資於海外共同基金時，因其計價的單位為外幣，所以當匯率有所波動時自然也就會影響基金的收益。

大致可分為二類：
第一類是額外付款的，例如：銷售手續費，賣回費用等，也就是說在投資金額外需另外給付的金額，以國內基金而言銷售手續費約在0.5~1.5%之間，竟外基金手續費約為1.5~3%之間。
第二類則是由基金的資產中直接扣除，如經理費用，保管費用以及其它費用，這些費用雖說我們無需另外付費，但也算是基金投資成本 。